招待费、车补费管理制度

1.目的：

为了满足公司经营发展的需要，规范公司招待费、车补费用控制与财务核算，特制定本制度。 2.范围：此制度适用于淀粉、生化有限公司； 3.招待费标准及范围 3.1招待费用开支原则： 3.1.1真实性、计划性的原则；

3.1.2公司接待人员要严格控制陪同人数； 3.1.3公司业务招待尽量安排在公司餐厅就餐；

3.1.4园区范围内一般性招待费用尽量控制在60元/人。 3.2招待费制定标准原则：仅指公司正常经营业务往来过程

中发生的业务招待费。 4.招待费申请流程：

4.1招待费遵循一事一批的原则。

4.2由业务单位填写招待费审批单，由直接上级主管总监审

核，总经理批准后方可执行。

4.3 招待如需支付现金的，执行借款流程。

4.4如遇紧急事项急需招待，先电话与主管总监或总经理请

示，执行完毕后补办相关手续。

招待费用审批单

申请部门 申请人 招待事由 人数 陪客人数 申请日期 总经理审批 招待客户 申请额度 总监审批 5、报销流程

5.1各部门报销时间为每周三报销该费用。

5.2报销经办人必须将发票按标准粘贴好报销单与审批单一同走招待费报销程序执行。

5.3报销单经部门负责人、主管总监审核、总经理审批后予以报销。报销单作为财务凭证的原凭证，将招待费审批单作为附件另进装订，以备后续备查。 6、车补报销标准 6.1车补报销原则

6.1.1车辆必须为公司使用。

6.1.2私车公用必须签订车辆租赁合同。在合同中明确加油发票、过路过桥费、车辆修理费费用。 6.2车补报销发票的要求

6.2.1加油发票、过路过桥费、车辆修理费、保险费等。 6.2.2所提供发票必是正规发票。

6.2.3财务部对报销车补人员建立台帐，核查报销月份和金

额。

6.2.4如带车出差报销按公里耗油量结算（汽车使用说明额定耗油量×1.5/100×公里数）同时提供正规发票、过路过桥费，出差补助按差旅费标准执行。 7.车补报销范围及标准：

7.1总经理车辆费用实报实销；总监、副总监享有车补；前期已享有车补的人员继续执行；后期确因工作需要需享受车补的人员，必须由总裁批准后次月执行。 7.2财务部对享受车补人员建立费用报销台账。 7.3车补标准：总监、副总监每月1700元/月。 8报销流程

8.1报销时间为次月每周三，报销费用由报销经办人将发票按标准粘贴后由行政总监审批后予以报销。