江南公司2014年现金预算表,哪位朋友会的话帮我做一下!
发布网友
发布时间：2022-04-23 02:51
共1个回答
热心网友
时间：2023-07-17 03:12
第一季度：现金缺于=4500+10500-19000=-4000
由于期末现金余额至少是5000，因而期初借款至少是5000+4000=9000，同时也是1000的整数倍
期末现金余额为5000
第二季度：期初余额等于第一季度期末余额为5000
现金余缺=期末现金余额 - 本期借入=5800-1000=4800
现金收入=现金余缺+现金支出-期初余额=4800+15200-5000=15 000
第三季度 期初余额等于第二季度的期末现金余额 5800
现金缺于=期初余额+收入-支出=5800+20 000- 15 300=10500
由于期末现金余额至少是5000，因此可用于还本付息金额为5500
1000在三个季度的本利为 1037.5，因此可用还款次数最高为 5000/1037.5=5.3次，取整数为5次
第三季度还本金额为5000，还利息5000*5%*3/4=187.50
期末现金余额=现金余缺-本金-利息=10500-5000-187.5=5312.5
第四季度 期初余额等于第三季度的期末余额5312.5
现金收入=全年现金收入-第一季度-第二季度-第三季度
=66500-10 500-15 000-20 000
=21 000
现金支出=全年现金支出-第一、二、三季度支出
=800-19000-15200-15300
=15 300
现金余缺=期初+收入-支出
=5312.5+21000-15300
=11012.5
现金余缺足够还清年初借款4000元及第一季度初借款1000
归还本金5000 归还利息=4000*5%+1000*5%*3/4=237.5
全年累计还利息金额为 187.5+237.5=425
期末现金余额=现金余缺-还本付息=11012.5-5000-237.5=5775
全年 期初余额等于年初余额4500
现金余缺=期初+收入-支出
=4500+66500-800
=6200
全年现金余额等于第四季度余额5775 ，也等于全年现金余缺 减去全年利息 =6200 -425=5775
